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금융자격증/은행FP14

은행FP(자산관리사) 합격 후기 작년 코로나 이후, 어떻게 하면 방콕 생활을 우울하지 않게 보낼 수 있을까 고민하다 그 전부터 생각했던 금융권 자격증을 이김에 따볼까?로 이어졌습니다. 그리고, 그 중 2주면 쉽게 합격할 수 있다고 하던 은행FP(자산관리사)에 도전하기로 결심했습니다. 그리고 책을 넘기면서 깨달았습니다. 한 챕터 모두를 이해하고 공부할 수 있는 시간도 2주는 부족하고 시험범위가 너무 많은데다 그래서 합격률은 얼마야? 라고 찾아보니 20% 내외... 아.. 이 시험 굉장히 어렵잖아!!!!! 깨달은 후로는 ... (포기할까도 생각했지만) 포기하기엔 달려온 몇 페이지, 사둔 교재가 아까워서 일단 응시는 해보자 결심했습니다. 그리고.. 외워도 외워도 왜 이렇게 어렵던지요. 결코 가벼운 마음으로 볼 수 있는 시험이 아니라는.. 2021. 5. 7.

[은행FP] 제 1부 1과목 2장 자산관리기본지식 - 경제동향분석 및 예측 1. 생산물시장에서 한나라의 균형 실질 GDP와 물가가 결정되며, 이는 총수요와 총공급이 일치하는 점에서 결정된다. 2. 재정수지 : 국채를 공개 시자엥 매각하면 국채 만기시 가계의 조세부담이 증가하므로, 그때에 대비하여 가계는 현재 소비를 줄이고 저축한다. 중앙은행이 국채를 인수하여 재정자금을 조달하면 구축효과는 일어나지 않는다. 3. 거시경제에서 단기와 장기 장기 : 노동, 자본, 기술 모두 가변적, 완전고용달성 단기 : 노동만 가변적, 가격과 임금이 경직됨 4. 총수요구성요소 : 가계의 소비지출, 기업의 투자지출, 정부의 재정지출과 조세, 순수출 5. 개방경제하의 거시 경제 모형 가계부문은 요소시장에서 자본, 노동 등 생산요소를 공급하는 기능을 한다. 가계.. 2020. 10. 9.

[은행FP] 제 1부 1과목 3장 자산관리기본지식 - 법률 1. 민법의 기본원리 : 사유재산존중의 원칙, 사적자치의 원칙, 과실책임의 원칙, 사회적 조정의 원칙 2. 물권 점유권 - 물건에 대한 사실상 지배에 부여되는 권리 민법에서 저당권이 인정되는 객체에는 부동산, 전세권, 지상권이 있다. 지상권 - 건물이나 기타공작물을 소유하기 위해 타인의 토지를 사용할 수 있는 물권 지역권 - 자기토지의 가치를 증대시키기 위하여 다른사람의 토지를 이용할 수 있는 권리로, 용약물권의 하나이다. 물권의 효력 : 소유권은 동일한 물건에 대하여 동시에 성립할 수 없어 시간적으로 우선한 소유권만 인정한다. 반면 제한 물권은 동일한 물건에 대하여도 병존적으로 양립하여 성립할 수 있으며, 다만 우선권은 시간적으로 먼저 성립한 제한 물건에 부여된다. - 부동산 물권에 .. 2020. 10. 8.

[은행FP] 제 1부 3과목 1장 보험과 은퇴설계 - 보험설계 1. 보험의 기본원칙 1) 급부반대급부균등의 원칙 : 보험계약에서 개인이 부담하는 보험료는 개인의 위험만큼 부담한다. (연령 등 개별 계약자의 위험을 측정한 후 개별 위험에 상응하는 보험료가 산출되어야 한다) 2) 수지상등의 원칙 : 보험계약에서 전체 계약자에게 수령하는 보험료는 지급하는 보험금의 액수와 같아야 한다. 3) 실손보상의 원칙 : 보험계약을 보험사고 시 피보험자가 입은 손해에 대해서만 보상한다. 4) 근인주의원칙 : 해상보험에서 복수의 원인에 의한 손해가 발생한 경우, 결과적으로 손실의 가장 가까운 원인으로 발생한 손해가 담보되는 위험이라면 보험자가 보상해야 한다는 원칙이다. 2. 보험의 필요성 - 위험의 구분 1) 치명적위험 : 과다한의료비, 배상책임, 화재, .. 2020. 10. 6.

[은행FP] 제 1부 2과목 4장 세무설계 - 상속, 증여세 1. 민법상 상속에 있어서 상속인의 순위는 피상속인의 직계비속, 피상속인의 직계존속, 피상속인의 형제자매, 피상속인의 4촌 이내의 방계혈족 순이며 태아는 상속 순위에 관하여는 이미 출생한 것을 본다. 2. 피상속인의 직계 비속이 없으면 배우자는 직계존속과 같은 순위이다. 배우자의 상속공제 최고액은 5억원이며, 최고액은 30억원이다. 3. 민법에서는 실종신고가 만료되는 시점을 사망일로 간주하고 있다. 피상속인이 부담한 보험료에 해당하는 피상속인의 사망보험금은 상속세 과세대상으로 본다. 거주자 또는 비 거주자의 사망으로 상속으로 개시되는 경우 상속세 과세가액에서 2억원을 기초공제한다. 자녀공제는 1인당 5천만원, 연로자공제는 1인당 5천만원을 공제한다. 4. 4촌 이내 방계혈.. 2020. 9. 20.

[은행FP] 제 1부 2과목 3장 세무설계 - 양도세 1. 양도소득세 과세대상 지상권, 전세권, 사업용 고정자산과 함께 양도하는 영업권, 리조트회원권, 주식 및 출자지분, 파생상품 양도소득세 가산세 -일반과소신고 : 과소신고납부세액 *10% -부당과소신고 : 부당과소신고납부세액*40% -단순무신고 : 무신고납부세액 *20% - 부당무신고 : 부당무신고납부세액 *40% 2. 주택이란 허가여부나 관공서 장부상의 용도구분에 관계없이 사실상 주거용으로 사용하는 건물을 말한다. 자기가 건설한 건축물의 양도 또는 취득 시기는 사용승인서교부일이다. 임차일로부터 양도일까지 거주기간이 5년 이상인 건설임대주택을 양도하는 경우 보유기간의 제한없이 양도소득세가 비과세된다. 3. 소득세법상 양도는 등기, 등록과 같은 형식적인 절차에 관계없이 거래의 실질적 내용.. 2020. 9. 12.

[은행FP] 제 1부 2과목 1장 세무설계 - 금융소득종합과세 1. 금융소득이란 이자소득, 배당소득을 말한다. 이자소득과 배당소득은 다른 종합소득과 달리 필요경비를 인정하지 않아 총수입금액이 바로 소득금액이 된다. 2. 금융소득의 연간합계액이 2천만원을 초과할 경우 종합과세하고 2천만원 이하인 경우 원천징수된 것으로 종결되어 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다. 3. 부부의 금융소득은 분리하여 과세한다. (개인별 과세가 원칙) 절세전략 : 부부의 금융자산은 합산되지 않으므로 배우자 증여공제를 활용한다. 4. 금융소득이 종합과세대상이 되면 당초 원천징수한 세액은 이중과세를 방지하기 위해 기납부세액공제를 한다. 5. 거주자가 채권등에서 발생하는 이자 또는 할인액을 지급받거나 채권 등을 매도하는 경우에는 그 보유기간별로 귀속되는 이자 등 상당.. 2020. 9. 1.

[은행FP] 제 1부 2과목 1장 세무설계 - 소득세 1. 우리나라 소득세법은 소득원천설에 입각한 열거주의 과세방식을 택하고 있지만, 이자소득, 배당소득, 연금소득은 예외적으로 유형별포괄과세주의에 따른다. *소득원천설 : 개인사업자가 사업에 사용하던 유형자산을 매각하여 일시적으로 발생하는 유형자산처분이익은 사업도득금액에서 제외되며 소득세가 과세되지 않는다 *소득세법은 2018년부터 6% ~ 42% (7단계)로 세법이 개정됨 2. 소득세는 종합소득, 퇴직소득, 양도소득의 3가지로 구분해 과세하고 있다. 종합소득은 이자소득, 배당소득, 사업소득, 근로소득, 연금소득, 기타소득이 있다. (양도소득 x) * 기타소득 : 상금, 현상금, 계약의 위약으로 인하여 받은 위약금, 알선수재에 의해 받은 금품, 문예창작대가로 수령한 원고료 수입, 세무사가 .. 2020. 8. 26.

[은행FP] 제 2부 1과목 5장 금융상품투자설계프로세스 1. 공분산이 음수인 경우는 두 자산의 수익률이 반대방향을 움직인다는 의미이고, 양수이면 동일한 방향으로 움직인다는 의미이다. 2. 상관계수는 공분산을 표준화한 것으로 +1에서 -1의 범위를 가진다. +1일때 두 개의 자산을 완전한 양의 상관관계를 가지며, 0인 경우에는 아무런 관계가 없다는 뜻이고 -1이면 완전 음의 상관관계로 두개의 자산은 정반대로 움직인다는 의미이다. 상관계수가 1보다 작은 경우에는 정도의 차이는 있지만 분산효과가 항상 일어나기 때문에 위험을 줄일 수 있다. 상관계수가 0이라는 것은 두개의 자산이 아무 관계가 없다는 의미이다. 3. 투자설계프로세스 6단계 중 투자포트폴리오 수립 및 개별 상품 선정은 실행단계에 해당한다. 1단계 : 고객정보수집 - 2단계 : 재무상황.. 2020. 8. 24.

[은행FP] 제 2부 1과목 4장 파생금융상품투자 1. 3년 국채선물 듀레이션 2년, 10년 국채선물 듀레이션 6년일 때 적절한 투자 전략은? 10년국채선물계약수 = 3년 국채선물듀레이션 / 10년 국채선물듀레이션 * 3년 국채선물 계약수 = 2.0 / 6.0 * 3년 국채선물계약수 = 1/3 플레이팅이 예상되는 경우에는 장기물은 매수하고 단기물은 매도하므로 3년 국채선물 90계약을 매도하고, 10년 국채선물 30계약을 매수하는 투자전략이 적절하다. 2. 구조화 상품의 손익구조 형태 중 범위형은 기초자산가격이 특정범위 내에 있을 때는 사전에 정한 일정한 수익률을 지급하지만, 기초자산가격이 특정 범위를 벗어나는 경우에는 원금만 지급하는 구조이고, 디지털형은 미리 정한 조건이 충족되면 수익을 지급하고, 그렇지 않으면 수익을 지급하지 않는 형태.. 2020. 7. 30.

[은행FP] 제 2부 1과목 2장 주식투자 1. 환율 상승 시 주가도 상승한다. (일반적으로 환율의 상승은 주식시장에 긍정적, 환율의 하락은 부정적으로 작용한다) 주가와 역 상관관계는 이자율, 물가, 금리, 원부자재가격 등이 있다. 이자율이 상승하면 요구수익률이 상승하여 자산가치를 감소시키고, 기업의 금융비용이 증가해 기업의 수익 감소와 함께 주가가 하락하게 된다. 2. 주가의 결정요인 중 기업내부요인은 양적 (매출액, 자산가치, 배당성향, 순자산액)이 있으며 질적 (노사관계, 주주현황, 기술 수준 등 수량화하기 어려운 요인들)이 있다. 기업 외부 요인 중 시장 내부요인은 투자자심리동향, 시장규제, 수급관계, 신용거래 동향, 기관투자자의 동향, 투자신탁운용상황 등이 있으며, 시장 외부요인은 경기동향, 물가, 금리, 환율, 원자재가격이 있다.. 2020. 7. 20.

[은행FP] 제 2부 1과목 금융자산 투자설계 1. MMDA는 수시 입출금이 가능한 요구불상품이지만, 시장 실제 금리를 적용하는 단기 고금리 예금상품으로 기간별 예치금액에 따라 차등금리가 적용된다. 2. 증권회사의 CMA는 예금자보호법에 따라 보호받을 수 있으나, 종합금융회사는 보호받지 못한다. 3. 신용부금은 일정회차를 납입하지 않더라도 신규가입 즉시 계약금액 범위 내에서 대출을 받을 수 있다. 4. 재형저축은 총 급여액 2500만원 이하 또는 종합소득금액 1600만원 이하인 거주자이거나 대통령령으로 정하는 중소기업에 근무하는 청년 근로자에 해당하는 경우에는 3년 이상이면 비과세 혜택이 가능하다. 5. 주가지수 상승시 원금을 보장하면서 주가지수 하락시 참여율을 적용하여 수익률이 정해지지만, 주가지수가 사전에 정해진 일정.. 2020. 7. 16.

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